Teilnehmer/Verantwortliche, die mit einzubeziehen sind, bzw. bei Gesprächen dabei sein müssen
Zu beachten: Entscheidungsbefugnis??? Vertreter oder Verschiebung der Absegnung von Zielevorschläge
Dauer/Häufigkeit der Nachhaltigkeitsgespräche:
- Termin: Gespräch mit dem Hauptansprechpartner für den Nachhaltigkeitsbericht (Umweltmanagementbeauftragter) - Durchsprechen des GRI-Ermittlers: Was ist bereits erledigt, was muss noch geklärt werden?
- Termin: systematisches Nachhaltigkeitsgespräch mit dem Einkauf und der Finanzabteilung
- Termin: systematisches Nachhaltigkeitsgespräch mit den restlichen Personengruppen
| spezifische Standardangaben | Aspekte | Teilnehmerkreis, Dokumentationsunterlagen | Anzahl der Termine | Bemerkung |
| Wirtschaftlich | ||||
| Wirtschaftliche Leistung | G4-EC1 wirtschaftlicher Wert | Finanzabteilung, Buchhaltung, (Compliance-Abteilung, Geschäftsführung) | ||
| G4-EC2 Durch den Klimawandel bedingte finanzielle Folgen und andere Risiken und Chancen für die Aktivitäten der Organisation | Buchhaltung bei Versicherungsverträgen, Umwelt und Energieabteilung, Facility Manager, Instandhaltung | |||
| G4-EC3 Deckung der Verpflichtung der Organisation aus dem Leistungsorientierten Pensionsplan | Finanzabteilung, Buchhaltung, Human Resources | |||
| G4-EC4 Finanzielle Unterstützung vonseiten der Regierung |
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| Marktpräsenz | G4-EC5 Spanne des Verhältnisses der Standorteintrittsgehälter nach Geschlecht zum lokalen Mindestlohn an Hauptgeschäftsstandorten | die für die Gehaltsabrechnungen zuständige Abteilung, Finanzabteilung oder Buchhaltung, Human Resources | ||
| G4-EC6 Anteil der lokal angeworbenen Führungskräfte an Hauptgeschäftsstandorten | Personalabteilung | |||
| indirekt wirtschaftliche Auswirkungen | G4-EC7 Entwicklung und Auswirkung von Infrastrukturinvestitionen und geförderten Dienstleistungen |
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| G4-EC8 Art und Umfang erheblicher indirekter wirtschaftlicher Auswirkungen | Facility Manager, Bauabteilung, Geschäftsführer | |||
| Beschaffung | G4-EC9 Anteil an Ausgaben für lokale Lieferanten an Hauptgeschäftsstandorten | Einkauf (Finanzabteilung) | ||
| Ökologisch | ||||
Materialien -> Einkauf | G4-EN1: Nennen Sie das Gesamtgewicht oder -volumen der Materialien, die zur Herstellung und Verpackung der wichtigsten Produkte und Dienstleistungen der Organisation während des Berichtszeitraums verwendet wurden |
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| G4-EN2: Anteil der Sekundärrohstoffe am Gesamtmaterialeinsatz |
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Energie -> Wer ist generell hierfür zuständig?? Energiemanagement-beauftrager, Facility Management, Instandhaltung | G4-EN3 Energieverbrauch innerhalb der Organisation | Daten aus Rechnungen, Messungen oder Berechnungen sowie Schätzungen | ||
| G4-EN4 Energieverbrauch außerhalb der Organisation |
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| G4-EN5 Energieintensität | auch Instandhaltung mögliche Informationsquellen für den Zähler: Rechnungen, Messungen, Berechnungen Schätzungen -> Instandhaltung mögliche Informationsquellen für den Nenner: branchen- und landesspezifische Leitlinien für die Energieberichterstattung | |||
| G4-EN6 Verringerung des Energieverbrauchs |
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| G4-EN7 Senkung des Energiebedarfs für Produkte und Dienstleistungen |
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Wasser -> Gewässerschutz-beauftragter, Facility Manager, Umweltmanagement -beauftragter | G4-EN8 Gesamtwasserentnahme nach Quelle |
-> Informationen zum Wasserverbrauch aus Wasserzählern, Wasserrechnungen und Berechnungen, die aus anderen verfügbaren Wasserdaten abgeleitet wurden, zur Not: Schätzungen | ||
| G4-EN9 Durch die Wasserentnahme wesentlich beeinträchtigte Wasserquellen |
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| G4-EN10 Prozentsatz und Gesamtvolumen des wieder zugeführten und wiederverwendeten Wassers |
-> Ablesen von Zähler | |||
Biodiversität -> Umwelt(management) -beauftragter | G4-EN11 Eigene oder gemietete Standorte in oder angrenzend an Schutzgebiete(n) undGebiete(n) mit hohem Biodiversitätswert ausserhalb von Schutzgebieten | -> mögliche Informationsquellen: Kaufverträge, Leasingverträge oder nationale oder regionale Grundbuchämter. Auf nationaler Ebene können eventuell die für Umwelt- und Naturschutz zuständigen Behörden Informationen über internationale und nationaleSchutzgebiete und Gebiete mit hohem Biodiversitätswert bereitstellen. Darüber hinaus enthalten nationale Biodiversitätsstrategien und Aktionspläne häufig Informationen zu und Verzeichnisse von Schutzgebieten und Gebieten mit hohem Biodiversitätswert. | ||
| G4-EN12 Beschreibung erheblicher Auswirkungen von Geschäftstätigkeiten, Produkten und Dienstleistungen auf die Biodiversität in Schutzgebieten und Gebiete mit hohem Biodiversitätswert außerhalb von Schutzgebieten | -> möglichen Informationsquellen: Umweltmanagementsystem, andere interne Unterlagen, Umweltverträglichkeitsprüfungen, Prüfungen der sozialen Auswirkungen oder Lebenszyklusanalysen entnommen oder von anderen, vor- oder nachgelagerten Organisationen eingeholt werden. | |||
| G4-EN13 Geschütze oder renaturierte Lebensräume | -> Informationen über Schutzgebiete können Sie dem Umweltmanagementsystem, den Lageplänen, Umweltverträglichkeitsprüfungen, Prüfungen der sozialen Auswirkungen oder den Richtlinien der Organisation entnehmen. Informationen über die Renaturierung von Land (d. h. Anforderungen an die Landsanierung) finden Sie in den entsprechenden Leasing-, Pacht- oder Kaufverträgen, Umweltverträglichkeitsprüfungen, Prüfungen der sozialen Auswirkungen oder Risikoregistern. | |||
| G4-EN14 Gesamtzahl der gefährdeten Arten auf der roten Liste der Weltnaturschutzunion (IUCN) und auf der nationalen Listen geschützte Arten, die ihren Lebensraum in Gebieten haben, die von der Geschäftstätigkeit der Organisation betroffen sind, nach Gefährdungskategorie | -> mögliche Informationsquellen über bedrohte Arten gemäß der Roten Liste der IUCN oder den nationalen Listen geschützter Arten gehören nationale oder regionale Naturschutzbehörden, lokale Behörden und Umwelt-NRO. Im Fall von Organisationen, die in oder angrenzend an Schutzgebieten oder Gebieten mit einem hohen Biodiversitätswert tätig sind, können relevante Informationen zur Biodiversität in den geschützten Gebieten auch in Planungsgutachten oder in Unterlagen aus Genehmigungsverfahren zu finden sein. | |||
Emissionen -> Umwelt, Immissionsschutz-beauftragter, Facility Manager (evtl. Energiemanagement -beauftragter) | G4-EN15 Direkte THG-Emissionen (Scope 1) | |||
| G4-EN16 Indirekte energiebezogene THG-Emissionen (Scope 2) | ||||
| G4-EN17 weitere indirekte THG-Emissionen (Scope 3) | ||||
| G4-EN18 Intensität der THG-Emissionen | -> Zu den möglichen Informationsquellen für den Zähler gehören Rechnungen, Messungen oder Berechnungen sowie Schätzungen. Zu den möglichen Informationsquellen für den Nenner gehören branchen- und landesspezifische Leitlinien für die Berichterstattung über THG-Emissionen | |||
| G4-EN19 Reduzierung der THG-Emissionen | -> Zu den möglichen Informationsquellen gehören die unter denIndikatoren G4-EN15, G4-EN16 und G4-EN17 angegebenen Daten auf der Grundlage von Emissionsmessungen, Schätzungen oderBerechnungen anhand von Buchhaltungsdaten. Die Informationen über Initiativen werden wahrscheinlich von den Verantwortlichen für Umweltmanagement wie Energie- oder Anlagenmanagern verwaltet. | |||
| G4-EN20 Emissionen Ozon abbauender Stoffe | -> mögliche Informationsquellen: Emissionsmessungen, Berechnungen anhand von Buchhaltungsdaten und Vorgabewerte oder Schätzungen. | |||
| G4-EN21 NOx, SOx und andere signifikante Luftemissionen | -> Emissionsmessungen, Berechnungen anhand von Buchhaltungsdaten und Vorgabewerte oder Schätzungen | |||
Abwasser und Abfall -> Abfallbeauftragter -> Gewässerschutz -beauftragter -> Beschaffungs- abteilung? bzw. Facility Manager
| G4-EN22 Gesamtvolumen der Abwasserleitung nach Qualität und Einleitungsort | -> Wasserzähler (Einleitungen aus punktuellen Quellen oder über Rohre) und behördliche Genehmigungen | ||
G4-EN23 Gesamtgewicht des Abfalls nach Entsorungsmethode
| -> externe Abfallberichte, Abfallbilanzen von Entsorgungsdienstleistern sowie die internen Rechnungs- und Buchhaltungssysteme und die Beschaffungsabteilung der Organisation. | |||
| G4-EN24 Gesamtzahl und -Volumen signifikanter Verschmutzungen | -> Zu den möglichen Informationsquellen in Bezug auf Verschmutzungen durch Treibstoff, Öl und Chemikalien gehören interne Aufzeichnungen aus einem bestehenden Umweltmanagementsystem sowie offizielle Erklärungen gegenüber oder von der zuständigen Umweltbehörde. | |||
| G4-EN25 Gewicht des transportierten, importierten, exportierten oder behandelten Abfalls, der gemäß den Bestimmungen des Basler Übereinkommens Anlage I, II, III und VII, als gefährlich eingestuft wird, sowie Prozentsatz des international transportierten Abfalls | -> Abrechnungsdaten von Logistik- oder Entsorgungspartnern sowie Buchhaltungssysteme und die Beschaffungsabteilung. In einigen Ländern werden für den Transport von gefährlichem Abfall besondere Frachtpapiere benötigt, die alle wesentlichen Daten für diesen Indikator enthalten. | |||
| G4-EN26 Bezeichnung, Größe, Schutzstatus und Biodiversitätswert von Gewässern und damit verbundenen Lebensräumen, die von den Abwasserleitungen und dem Oberflächenabfluss der Organisation signifikant betroffen sind | -> Informationen über den Status einer Wasserquelle oder eines Schutzgebiets können bei den kommunalen oder nationalen Wasserbehörden eingeholt werden. Sie können auch in Forschungsergebnissen – z B. von Umweltverträglichkeitsstudien der Organisation oder anderer Einrichtungen – enthalten sein | |||
| G4-EN27 Umfang der Maßnahmen zur Bekämpfung der ökologischen Auswirkungen von Produkten und Dienstleistungen |
-> Zu den möglichen Informationsquellen gehören Produktlebenszyklusanalysen oder Dokumente in Bezug auf die Konzeption, Entwicklung und Prüfung von Produkten. | |||
| G4-EN28 Prozentsatz der zurückgenommenen verkauften Produkte und deren Verpackungsmaterialien nach Kategorie | -> Zu den möglichen Informationsquellen gehören Daten, die aus internen Sammelsystemen stammen oder von externen Anbietern bereitgestellt werden, die Produkte im Namen der Organisation zurücknehmen. | |||
Compliance -> Umweltmanagement- beauftragter, Buchhaltung | G4-EN29 Monetärer Wert signifikanter Bussgelder und Gesamtzahl nicht monetärer Strafen wegen Nichteinhaltung von Umweltgesetzen und -vorschriften | -> Ergebnisse von Audits, Systeme zur Regelwerksverfolgung (EWD  ) der Rechtsabteilung oder Umweltmanagementsysteme. Informationen in Bezug auf den Gesamtgeldwert von Bußgeldern erhalten Sie von der Buchhaltung. | ||
Transport -> jemand aus Logistikabteilung, Gefahrgutbeauftragter | G4-EN30 erhebliche ökologische Auswirkungen durch den Transport von Produkten und anderen Gütern und Materialien, die für die Geschäftstätigkeit der Organisation verwendet werden, sowie durch den Transport von Mitgliedern der Belegschaft | -> mögliche Informationsquellen:
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Insgesamt -> jemand aus Beschaffungsabteilung, Finanzabteilung, Umwelt - managementbeauftragter | G4-EN31 Die gesamten Aufwendungen und Investitionen für Umweltschutz nach Art | Zu den möglichen Informationsquellen gehören Rechnungs- und Buchhaltungssysteme (z. B. Umweltkostenrechnungssystem) sowie die Abteilungen für Beschaffung, Personal und Recht. | ||
Bewertung der Lieferanten hinsichtlich ökologischer Aspekte -> Beschaffungsabteilung, Abteilung für Einkauf, Umweltmanagement - beauftragter | G4-EN32 Prozentsatz neuer Lieferanten, die anhand von ökologischen Kriterien überprüft wurden | -> Beschaffungsabteilung, Abteilung für Einkauf | ||
| G4-EN33 Erhebliche tatsächliche und potenzielle negative ökologische Auswirkungen in der Lieferkette und ergriffene Maßnahmen | ||||
Beschwerdeverfahren hinsichtlich ökologischer Aspekte -> Abteilungen für Recht, Compliance | G4-EN34 Anzahl der Beschwerden in Bezug auf ökologische Auswirkungen, die über formelle Beschwerdeverfahren eingereicht, bearbeitet und gelöst werden | -> Abteilungen für Recht, Compliance, (Geschäftsführung), Umweltmanagementbeauftragter, Gefahrenabwehrmanager | ||
| Gesellschaftlich | ||||
| Arbeitspraktiken und menschenwürdige Beschäftigung | ||||
Arbeitnehmer-Arbeitgeber-Verhältnis -> Personal- o. (Rechtsabteilung) | G4-LA4 Mindestmitteilungsfristen bezüglich betrieblicher Veränderungen, einschließlich der Angabe, ob diese in Kollektivvereinbarungen dargelegt sind | -> mögliche Informationsquellen:
| ||
Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz -> Fachkraft f. Arbeitssicherheit -> evtl jemand aus Personalabteilung / Betriebsrat (-> Betriebsarzt) | G4-LA5 Prozentsatz der Gesamtbelegschaft, die in formellen Arbeitgeber-Arbeitnehmer-Ausschüssen vertreten ist, die die Überwachung von Programmen zur Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz unterstützen und entsprechend Beratung anbieten | -> mögliche Informationsquellen: Verfahren der Organisation und Protokolle der Ausschüsse für Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz. | ||
| G4-LA6 Art der Verletzung und Rate der Verletzungen, Berufskrankheiten, Ausfalltage und Abwesenheit, sowie die Gesamtzahl der arbeitsbedingten Todesfälle nach Region und Geschlecht | -> mögliche interne Informationsquellen: Personalakten, Arbeitsverträge, Anwesenheitsnachweise und Unfallberichte. | |||
| G4-LA7 Arbeiter mit hoher Erkrankungsrate oder -gefährdung im Zusammenhang mit ihrer Beschäftigung | -> mögliche Informationsquellen:
| |||
| G4-LA8 Gesundheits- und Sicherheitsthemen, die in förmlichen Vereinbarungen mit Gewerkschaften behandelt werden | -> möglichen Informationsquellen sind Kollektivvereinbarungen mit Gewerkschaften | |||
Aus- und Weiterbildung -> jemand aus Personalabteilung, betriebl. Aisbildungsmanagement | G4-LA9 Durchschnittliche Jährliche Stundenzahl für Aus- und Weiterbildung pro Mitarbeiter nach Geschlecht und Mitarbeiterkategorie | -> mögliche Informationsquellen: Personalakten und Aus-/Weiterbildungspläne | ||
| G4-LA10 Programme für Kompetenzmanagement und lebenslanges Lernen, die zurfortdauernden Beschäftigungsfähigkeit der Mitarbeiter beitragen und diese im Umgang mit dem Berufsausstieg unterstützen | -> mögliche Informationsquellen: Verfahren der Organisation in Bezug auf die Beendigung von Beschäftigungsverhältnissen und Personalakten | |||
| G4-LA11 Prozentsatz der Mitarbeiter, die eine regelmäßige Beurteilung ihrer Leistung und ihrer Karriereentwicklung erhalten, nach Geschlecht und Mitarbeiterkategorie | -> Personalakten | |||
Beschäftigung -> jemand aus Personalabteilung | G4-LA1: Gesamtzahl und Rate neu eingestellter Mitarbeiter sowie Personalfluktuation nach Altersgruppe, Geschlecht und Region | -> mögliche Informationsquellen: Gehaltsabrechnungen, die auf nationaler Ebene oder am Standort zur Verfügung stehen. Geschäftspläne und eine Neuformulierung der wichtigsten strategischen Ziele der Organisation können große Schwankungen dieser Zahl erklären. | ||
| G4-LA2: Betriebliche Leistungen, die nur Vollzeitbeschäftigten, nicht aber Mitarbeitern mit befristeten Arbeitsverträgen oder Teilzeitbeschäftigten gewährt werden, nach Hauptgeschäftsstandorten | -> mögliche Informationsquellen: lokale oder zentrale Kollektivvereinbarungen. Diese können Beispiele für betriebliche Leistungen enthalten, die über die gesetzlichen Mindestansprüche hinaus gezahlt werden. Als sonstige Quellen kommen Übersichten über betriebliche Leistungen, Leitfäden für neue Mitarbeiter und Arbeitsverträge in Betracht. | |||
| G4-LA3 Rückkehrrate an den Arbeitsplatz und Verbleibsrate nach der Elternzeit und nach Geschlecht | ||||
Vielfalt und Chancengleichheit -> Personalabteilung, Betriebsrat | G4-LA12 Zusammensetzung der Kontrollorgane und Aufteilung der Mitarbeiter nach Mitarbeiterkategorie in Bezug auf Geschlecht, Altersgruppe, Zugehörigkeit zu einer Minderheit und andere Diversitätsindikatoren | -> möglichen Informationsquellen: Personalakten und Protokolle | ||
Gleicher Lohn für Frauen und Männer -> Personalabteilung | G4-LA13 Verhältnis des Grundgehaltes und der Vergütung von Frauen zum Grundgehalt und zur Vergütung von Männern nach Mitarbeiterkategorie und Hauptgeschäftsstandorten | -> mögliche Informationsquellen: Lohntabellen, Personalakten und Buchhaltungsunterlagen über Lohnzahlungen | ||
Bewertung der Lieferanten hinsichtlich Arbeitspraktiken -> Einkauf, Beschaffungsabteilung | G4-LA14 Prozentsatz neuer Lieferanten, die anhand von Kriterien im Hinblick auf Arbeitspraktiken überprüft wurden | -> mögliche Informationsquellen: die Abteilungen der Organisation für Beschaffung, Einkauf und Recht. | ||
| G4-LA15 erhebliche tatsächliche und potenzielle negative Auswirkungen auf Arbeitspraktiken in der Lieferkette und ergriffene Maßnahmen | ||||
Beschwerdeverfahren hinsichtlich Arbeitspraktiken -> Abteilung für Einkauf/Beschaffung, evtl Personalabteilung | G4-LA16 Anzahl der Beschwerden in Bezug auf Arbeitspraktiken, die über formelle Beschwerdeverfahren eingereicht, bearbeitet und gelöst wurden | -> mögliche Informationsquellen: Abteilungen der Organisation für Recht, Compliance, Beschaffung, Einkauf und Personal | ||
| Menschenrechte | ||||
Investitionen -> Finanzabteilung, Einkauf/ Beschaffung | G4-HR1 signifikanten Investitionsvereinbarungen und -verträge, die Menschenrechtsklauseln enthalten oder unter Menschenrechtsaspekten geprüft wurden | -> mögliche Informationsquellen: Rechtsabteilung, Investor Relations, Innenrevision und Finanzen sowie Daten, die im Rahmen von Qualitätsmanagementsystemen gesammelt wurden. | ||
| G4-HR2 Gesamtzahl der Schulungsstunden von Mitarbeitern zu Menschenrechtspolitik und -verfahren der Organisation im Zusammenhang mit Menschenrechtsaspekten, die für die Geschäftstätigkeit maßgeblich sind, sowie Prozentsatz der geschulten Mitarbeiter | -> Zu den möglichen Informationsquellen gehören Personalschulungspläne und -nachweise. | |||
Gleichbehandlung -> Einkauf | G4-HR3 Gesamtzahl der Diskriminierungsvorfälle und ergriffene Abhilfemaßnahmen | -> Rechtsabteilung, Compliance-Abteilung, | ||
| Vereinigungsfreiheit und Recht auf Kollektivverhandlungen | G4-HR4 Ermittelte Geschäftsstandorte und Lieferanten, bei denen das Recht der Beschäftigten auf Vereinigungsfreiheit oder Kollektivverhandlungen verletzt wird oder erheblich gefährdet sein könnte, und ergriffene Maßnahmen zum Schutz dieser Rechte | -> Abteilungen der Organisation für Recht, Compliance und Personal | ||
| Kinderarbeit | G4-HR5 Ermittelte Geschäftsstandorte und Lieferanten, bei denen ein erhebliches Risiko von Kinderarbeit besteht, und ergriffene Maßnahmen als Beitrag zur Abschaffung von Kinderarbeit | -> Abteilungen der Organisation für Recht, Compliance und Personal | ||
| Zwangs- oder Pflichtarbeit | G4-HR6 Ermittelte Geschäftsstandorte und Lieferanten, bei denen ein erhebliches Risiko von Zwangs- oder Pflichtarbeit besteht, und ergriffene Maßnahmen als Beitrag zur Beseitigung aller Formen von Zwangs- oder Pflichtarbeit | -> Abteilungen der Organisation für Recht, Compliance und Personal | ||
Sicherheitspraktiken -> Personalabteilung, Einkauf | G4-HR7 Prozentsatz des Sicherheitspersonals, das zu Menschenrechtspolitik und -verfahren der Organisation, die für die Geschäftstätigkeit maßgeblich sind, geschult wurde | -> mögliche Informationsquellen: Personalabteilung der Organisation sowie Nachweise über die Schulung des Sicherheitspersonals und Innenrevisionsprogramme. Auftragnehmer können möglicherweise ebenfalls solche Informationen in Bezug auf ihre Mitarbeiter geben. | ||
Rechte der indigenen Bevölkerung -> Personalabteilung | G4-HR8 Gesamtzahl der Vorfälle, in denen Rechte der indigenen Bevölkerung verletzt wurden, und ergriffene Maßnahmen | -> mögliche Informationsquellen:
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| Prüfung | G4-HR9 Gesamtzahl und Prozentsatz der Geschäftstandorte, die im Hinblick auf Menschenrechte oder menschenrechtliche Auswirkungen geprüft wurden | -> Zu den möglichen Informationsquellen gehören die Abteilungen der berichtenden Organisation für Recht, Compliance und Personal, Führungskräfte, die für das jeweilige Land zuständig sind, Innenrevisionsprogramme, die Risikomanagementstelle und externe Prüfergebnisse. | ||
Bewertung der Lieferanten hinsichtlich Menschenrechte -> Abteilungen der Organisation für Beschaffung, Einkauf und Recht. | G4-HR10 Prozentsatz neuer Lieferanten, die anhand von Menschenrechtskriterien überprüft wurden | -> Abteilungen der Organisation für Beschaffung, Einkauf und Recht. | ||
| G4-HR11 Erhebliche und potenzielle negative menschenrechtliche Auswirkungen in der Lieferkette und ergriffene Maßnahmen | ||||
| Beschwerdeverfahren hinsichtlich Menschenrechts -verletzungen | G4-HR12 Anzahl der Beschwerden in Bezug auf menschenrechtliche Auswirkungen, die über formelle Beschwerdeverfahren eingereicht, bearbeitet und gelöst wurden | -> Abteilungen für Recht, Compliance, Beschaffung, Einkauf und Personal | ||
| Gesellschaft | ||||
lokale Gemeinschaften -> Standortleiter | G4-SO1 Prozentsatz der Geschäftsstandorte, bei denen Maßnahmen zur Bindung lokaler Gemeinschaften, Folgenabschätzungen und Förderprogramme umgesetzt wurden | Zu den möglichen Informationsquellen für diesen Indikator zählen:
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| G4-SO2 Geschäftstätigkeit mit erheblichen tatsächlichen oder potenziellen negativen Auswirkungen auf lokale Gemeinschaften | Zu den möglichen Informationsquellen zählen Richtlinien sowie Risikobewertungsverfahren der Organisation, Ergebnisse von Datensammlungen aus Programmen in der lokalen Gemeinschaft und Analyseergebnisse externer Stakeholderforen, gemeinsame Ausschüsse von Gemeinschaften und andere wichtige Informationen. | |||
Korruptionsbekämpfung -> Compliance- Abteilung, Einkauf | G4-SO3 Gesamtzahl und Prozentsatz der Geschäftsstandorte, die im Hinblick auf Korruptionsrisiken geprüft wurden, und ermittelte erhebliche Risiken | -> mögliche Informationsquellen: Überwachungsberichte, Risikoregister oder Risikomanagementsysteme. | ||
| G4-SO4 Informationen und Schulungen über Maßnahmen und Verfahren zur Korruptionsbekämpfung | -> möglichen Informationsquellen z.B. Schulungsaufzeichnungen. | |||
| G4-SO5 Bestätigte Korruptionsvorfälle und ergriffene Maßnahmen | -> mögliche Informationsquellen: Aufzeichnungen der Rechtsabteilung von Verfahren, die gegen die Organisation, deren Mitarbeiter oder Geschäftspartner eingeleitet wurden, Protokolle der Durchführung interner Disziplinaranhörungen sowie Verträge mit Geschäftspartnern. | |||
Politik -> (Buchhaltung) Geschäftsführung | G4-SO6 Gesamtwert der politischen Spenden, dargestellt nach Land und Empfänger/Begünstigtem | -> mögliche Informationsquellen: Buchhaltungsdaten zu externen Zahlungen und Sachzuwendungen sowie veröffentlichte Erklärungen. | ||
Wettbewerbswidriges Verhalten -> Rechtsabteilung, Compliance, Geschäftsführung | G4-SO7 Gesamtzahl der Verfahren aufgrund von Wettbewerbswidrigem Verhalten oder Kartell und Monopolbildung sowie deren Ergebnisse | -> mögliche Quellen zählen Aufzeichnungen der Rechtsabteilung sowie öffentliche Aufzeichnungen. | ||
Compliance -> Buchhaltung, Rechtsabteilung | G4-SO8 Monetärer Wert signifikanter Bußgelder und Gesamtzahl nicht monetärer Strafen wegen Nichteinhaltung von Gesetzen und Vorschriften | -> Ergebnisse von Audits und Systeme zur Regelwerksverfolgung der Rechtsabteilung. Informationen in Bezug auf den Gesamtgeldwert von Bußgeldern erhalten Sie von der Buchhaltung. | ||
Bewertung der Lieferanten hinsichtlich gesellschaftlicher Auswirkungen -> Abteilungen der Organisation für Beschaffung / Einkauf | G4-SO9 Prozentsatz neuer Lieferanten, die anhand von Kriterien in Bezug auf Auswirkungen auf die Gesellschaft geprüft wurden | -> mögliche Informationsquellen: Abteilungen der Organisation für Beschaffung / Einkauf und Recht. | ||
| G4-SO10 Signifikante aktuelle und potenzielle Auswirkungen auf die Gesellschaft in der Lieferkette sowie ergriffene Maßnahmen | ||||
Beschwerdeverfahren hinsichtlich gesellschaftlicher Auswirkungen -> Abteilungen für Recht, Compliance, Beschaffung, Einkauf und Personal. | G4-SO11 Anzahl der Beschwerden in Bezug auf Auswirkungen auf die Gesellschaft, die überformelle Beschwerdeverfahren eingereicht, bearbeitet und gelöst wurden | -> mögliche Informationsquellen: Abteilungen für Recht, Compliance, Beschaffung, Einkauf und Personal. | ||
| Produktverantwortung | ||||
Kundengesundheit und -sicherheit -> Verantwortlicher f. Qualitätsmanagement -> Produktmanager -> evtl. Rechtsabteilung | G4-PR1 Prozentsatz der maßgeblichen Produkt- und Dienstleistungskategorien, deren Auswirkungen auf Gesundheit und Sicherheit geprüft wurden, um Verbesserungspotenziale zu ermitteln | -> mögliche Informationsquellen: die Rechts- und Verkaufsabteilung der Organisation sowie durch Qualitätsmanagementsysteme gesammelte Unterlagen. | ||
| G4-PR2 Gesamtzahl der Vorfälle der Nichteinhaltung von Vorschriften und freiwilligen Verhaltensregeln in Bezug auf die Auswirkungen von Produkten und Dienstleistungen auf Gesundheit und Sicherheit, dargestellt nach Art der Folgen | -> mögliche Informationsquellen: Abteilungen für Recht, Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz, Personal und Forschung und Entwicklung der Organisation sowie durch Qualitätsmanagementsysteme gesammelte Unterlagen. | |||
Kennzeichnung von Produkten und Dienstleistungen -> Verantwortlicher f. Qualitätsmanagement -> Produktmanager -> evtl. Rechtsabteilung
-> Abteilung für Kundenzufriedenheit/ Marketing | G4-PR3 Art der Produkt- und Dienstleistungsinformationen, die durch die Verfahren der Organisation für Informationen über und Kennzeichnung von Produkte(n) erforderlich sind, sowie Prozentsatz der maßgeblichen Produkt- und Dienstleistungskategorien, die solche Informationspflichten unterliegen | -> mögliche Informationsquellen: Rechts- und Verkaufsabteilung der Organisation sowie durch Qualitätsmanagementsysteme gesammelte Unterlagen. | ||
| G4-PR4 Gesamtzahl der Fälle von Nichteinhaltung von Vorschriften oder freiwilligen Verhaltensregeln in Bezug auf die Informationen über die Kennzeichnung von Produkte(n) und Dienstleistungen, dargestellt nach Art der Folgen: | -> mögliche Informationsquellen: Rechts- und Technikabteilung der Organisation sowie durch Qualitätsmanagementsysteme gesammelte Unterlagen. | |||
| G4-PR5 Ergebnisse von Umfragen zur Kundenzufriedenheit | -> Abteilungen für Kundenbeziehungen, Marketing sowie Forschung und Entwicklung der Organisation. | |||
Marketing -> Rechtsabteilung -> Marketing -> Compliance | G4-PR6 Verkauf verbotender oder umstrittener Produkte | -> Abteilungen für Recht, Verkauf und Marketing der Organisation. | ||
| G4-PR7 Gesamtzahl der Fälle von Nichteinhaltung von Vorschriften oder freiwilligen Verhaltensregeln in Bezug auf Werbung einschließlich Anzeigen, Verkaufsförderung und Sponsoring, dargestellt nach Art der Folgen | ||||
Schutz der Privatsphäre von Kunden -> Abteilung f. Kundenbetreuung, Öffentlichkeitsarbeit -> Datenschutzbeauftrager, IT-Abteilung | G4-PR8 Gesamtzahl begründeter Beschwerden in Bezug auf den Schutz der Privatsphäre des Kunden und die Verletzung des Datenschutzes | -> Abteilungen für Kundenbetreuung, Öffentlichkeitsarbeit oder Recht. | ||
| Compliance | G4-PR9 Geldwert der erheblichen Bußgelder wegen Nichteinhaltung von Gesetzen und Vorschriften in Bezug auf die Bereitstellung und Nutzung von Produkten und Dienstleistungen | -> mögliche Informationsquellen: Ergebnisse von Audits und Systeme zur Regelwerksverfolgung der Rechtsabteilung. Informationen in Bezug auf Bußgelder erhalten Sie von der Buchhaltung. | ||
| Allgemeine Standardangaben | Aspekte | Teilnehmerkreis | Anzahl der Termine | Bemerkung | ||||||||
| Strategie und Analyse | G4-1 Erklärung des höchsten Entscheidungsträgers der Organisation zum Stellenwert d. Org. | höchster Entscheidungsträger o. Vertreter d. Stellungnahme einholt | kann bereits vorhanden sein | |||||||||
| Organisationsprofil | G4-3 bis G4-16 | - | kann von eco Compliance alleine ausgefüllt werden, nachdem die Fragen im "Ermittler" ausgefüllt wurden | |||||||||
| ermittelte wesentliche Aspekte und Grenzen |
| |||||||||||
| Einbindung v. Stakeholdern | ||||||||||||
| Berichtsprofil |
G4-32: Option der Übereinstimmung mit GRI und gewählter Index G4-33: Externe Prüfung | Hauptverantwortliche f. Nachhaltigkeitsberich | ||||||||||
| Unternehmensführung | ||||||||||||
| Ethik und Integrität | ||||||||||||
Vorhandene Dokumente, die als Infogrundlage dienen können
-> was hat jede Firma? Was kann man daraus ziehen (Dopplungen vermeiden)
- Leitbilder, Dokument mit Grundsätzen und Verhaltens- u. Ethkkodizes
- Geschäftsberichte
- Umwelterklärung
- Erklärung des höchsten Entscheidungsträgers der Organisation über den Stellenwert der Nachhaltigkeit (entspricht G4-1)
- ausgefüllte Checkiste "wie bei Rechtskataster-Ermittler"
- falls vorhanden, vorheriger Nachhaltigkeitsbericht
- Organigramm
- Emissionserklärung
- alle Dokumente die auch bei Zertifizierung Umwelt- und Qualitätsmanagementsystem verwendet wurden
- Energieeffizienzerklärung
- Dokumente zum Thema Abfall - wie wird damit umgegangen, von welchen Mengen sprechen wir??